Analyse des cash-flows - Niveau 1

Pré-requis Objectifs | Compétences Atouts Programme Pédagogie - Évaluation Formateur

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Pré-requis

Niveau bac+3 ou 3 ans d’expérience en banque finance

Objectifs | Compétences

Comprendre les flux de trésorerie, les méthodes de calcul et les formats de présentation
Acquérir les bases pour évaluer la performance d’une entreprise à partir de ses flux passés

Atouts

Aucun pré-requis
Atelier d’une demi-journée de mise en pratique des connaissances acquises
Formation directement opérationnelle

Analyse des cash-flows - Niveau 1

Programme

Comprendre les flux de trésorerie

Les flux de trésorerie de l’entreprise
Liens entre bilan, compte de résultat et flux de trésorerie
Méthodes de calcul et formats de présentation des flux

Exercice

Utilisation des différentes méthodes pour la construction d’un tableau de flux de trésorerie en année N à partir des états financiers

Analyser la performance de l’entreprise à travers ses flux de trésorerie

La rentabilité opérationnelle et la gestion du besoin en fonds de roulement
La stratégie d’investissement
La politique de financement

Exercices

Calcul des flux de trésorerie N-2, N-1 et N et analyse critique de la performance pour deux entreprises concurrentes

Atelier (1/2 journée)

Deux jeux de rôle portant portant sur les cas suivants :

Cas 1 : BTC distribution
Cas 2 : BTB industriel

Étude de cas

Chaque sous-groupe construit le tableau de flux de trésorerie et émet une analyse motivée sur une demande de financement soit en tant que conseiller, soit en tant qu’analyste crédit (changement de rôle entre les cas)

Restitution par sous-groupe et correction en commun

Pédagogie – Évaluation

Une première appréciation globale sous forme de QCM a lieu en amont de la formation pour estimer les attentes et niveaux des participants.
La pédagogie de cette formation s’appuie sur une large variété de situations d’apprentissage : cas pratiques, échanges, défis, études de cas, exercices, travaux en sous-groupes.
Chaque compétence est mesurée par des évaluations formatives (cas pratiques, exercices) tout au long de la formation.
Une évaluation sommative sous forme de QCM est organisée en fin de parcours pour mesurer les acquis de la formation.

Formateur

Thierry Pétillat

Fondateur Dirigeant de Sports Décisions

Thierry Pétillat est diplômé de l’EDHEC et titulaire d’un Master Juriste d’entreprise de l’Université Catholique de Lille. Durant son cursus il découvre les instruments financiers à l’Autorité des Marchés Financiers où il participa à l’élaboration des ‘Recommandations de l’AMF en vue de l’arrêté des comptes 2009’ analysant le traitement par les groupes côtés des normes IAS 39, IFRS 7 mais également sur les normes ‘IAS 36 - Dépréciation d’actifs’ et ‘IAS - 19 Avantages accordés au personnel’. Il démarre sa carrière chez KPMG Grands comptes où il a notamment audité le Groupe Canal + (StudioCanal), les comptes consolidés du Groupe EBRA (filiale de CM-CIC leader de la presse quotidienne régionale) et du Groupe Paris Saint-Germain. Thierry Pétillat est le fondateur et dirigeant de l’entreprise SPORTS DECISIONS qui distribue un ERP innovant et conseille les dirigeants du sport professionnels dans leur structuration financière.u Groupe Paris Saint-Germain. Thierry Pétillat est le fondateur et dirigeant de l’entreprise SPORTS DECISIONS qui distribue un ERP innovant et conseille les dirigeants du sport professionnels dans leur structuration financière.