Sébastien Ristori
Cette formation est également animée en distanciel en intra-entreprise
Présentation
La formation « Mener une politique financière à impact/ESG à l’aune de la CSRD » s’adresse à tous les analystes, banquiers, investisseurs ou dirigeants qui souhaitent appréhender ou construire leurs propres communication extra-financière et comprendre la CSRD et la taxonomie. Les participants pourront, à l’issue de la formation, comprendre comment faire le lien entre l’analyse financière d’une entreprise et les paramètres extra-financiers qui influent sur celle-ci. Ils pourront également appréhender l’impact de la finance durable sur les choix d’investissement et sur les choix de financement. Les participants, à l’issue de la formation, seront capables d’inclure des critères durables dans leurs décisions financières.
Pré-requis
- Niveau bac+3 ou 3 ans d’expérience en banque finance
Objectifs | Compétences
- Comprendre les impacts ESG attendus dans le panorama de la finance verte, durable et responsable
- Connaître et comprendre les principales méthodes comptables développées (méthode CARE)
- Mesurer l’impact du coût carbone dans le choix d’investissement,
- Connaître les financements verts, durables et responsables : Atouts et limites,
- Concevoir des indicateurs de reporting financiers pour alimenter la communication financière.
Public cible
- Banquiers
- Investisseurs
- Directeurs financiers
- Comptables
- Experts-comptables
- Consultants
- Dirigeant de société
Atouts
La formation propose aux participants d’inclure les critères ESG dans leurs choix d’investissement et de financement. Ils pourront également construire des indicateurs ESG et communiquer autour de la réalisation effective des objectifs de performance attendus.
Finance durable : Le directeur financier, la RSE et les investissements durables
Programme
De la RSE à l’ESG
- Théories des organisations et RSE
- La RSE dans l’entreprise
- Les critères ESG
- DAF : Mettre en œuvre une politique RSE dans une PME non soumise à la CSRD
Le choix d’investissement
- Le risque et la durabilité
- Investir durable : meilleur rendement ?
- Rappel du choix d’investissement en finance : du coût du capital aux flux de trésorerie
- L’impact carbone et la sélection des investissements
- Les indicateurs de durabilité : du BPA décarboné au compte de résultat environnemental de Kering
Étude de cas
Étude de cas ad hoc
Le choix de financement
- Cartographie des financements traditionnels
- Les financements durables et responsables
- Les évolutions liées au financement durable
- Co-construire un financement durable et responsable avec les prêteurs (covenants, critères ESG…)
Étude de cas
Étude de cas ad hoc
Conclusion et perspective : La comptabilité et le reporting extra-financier
- Les modèles de comptabilité : méthode CARE
- Construire des indicateurs extra-financiers et les reporter
- Mettre en œuvre une communication financière
Pédagogie – Évaluation
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Une première appréciation globale sous forme de QCM a lieu en amont de la formation pour estimer les attentes et niveaux des participants.
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La pédagogie de cette formation s’appuie sur une large variété de situations d’apprentissage : cas pratiques, échanges, défis, études de cas, exercices, travaux en sous-groupes.
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Chaque compétence est mesurée par des évaluations formatives (cas pratiques, exercices) tout au long de la formation.
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Une évaluation sommative sous forme de QCM est organisée en fin de parcours pour mesurer les acquis de la formation.
Formateur
Directeur du groupe BARNES Corse et professeur contractuel de finance d’entreprise à l’Université de Corse, chargé de cours en finance à l’IAE de Nice. Responsable du programme « Finance d’entreprise et finance durable » en Management à l’IAE de Corse. Directeur financier et dirigeant de PME depuis plus de 15 ans, en situation de LBO ou de restructuration, auteur et directeur de collection aux éditions Ellipses. Diplômé en finance d’entreprise par l’Université de Corse, certifié en finance par HEC Paris et First Finance Institute.
Pour aller plus loin
Qualité et Certification
